Päätös on ehdotuksen mukainen.

Talous- ja strategiajohtaja ********** ja suunnittelupäällikkö ********** ovat kutsuttuina asiantuntijoina.

Sosiaali-, terveys- ja pelastustoimen tilinpäätös vuodelta 2025 on laadittu kaupungin tilinpäätösohjeiden mukaisesti kirjanpitolakia (1336/1997) ja hyvinvointialuelain ( 611/2021) 117 §:ää sekä työ- ja elinkeinoministeriön kirjanpitolautakunnan hyvinvointialue- ja kuntajaoston ohjeistusta noudattaen. Lisäksi toimiala on laatinut hyvinvointialuelain 118 §:n edellyttämän konsernitilinpäätöksen, jossa hyvinvointialuelain mukaan hyvinvointialueiden ja Helsingin on laadittava tilinpäätös sisältäen taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman, niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailun ja toimintakertomuksen.

Tässä liitteenä olevassa tilinpäätöksessä on kuvattu sosiaali-, terveys- ja pelastustoimialan käyttötalouden toteuma palvelukokonaisuuksittain eriteltynä. Yksityiskohtainen selvitys toimialan toiminnasta on kuvattu tilinpäätösliitteessä 1.

Hyvinvointialuelain 117 §:n mukaan hyvinvointialueen tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Hyvinvointialuelain 118 §:n mukaan sellaisen hyvinvointialueen, joka tytäryhteisöineen muodostaa konsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Liikelaitokset ja tytäryhtiöt ja niiden tavoitteet ja talouden toteuma sisältyvät hyvinvointialueiden konsernitilinpäätöslaskelmiin. Tämän esityksen liitteenä 2 on alustava konsernitilinpäätökseen liittyvä toimialan hyvinvointialuelain 117 §:n mukainen toimintakertomus, tuloslaskelma, rahoituslaskelma sekä sosiaali-, terveys- ja pelastustoimialan konsernin toiminnan ja talouden toteuma.

Konsernitilinpäätökseen sisältyvät tilinpäätöslaskelmat, liitetiedot, luettelo kirjanpitokirjoista, tositelajeista ja niiden säilytystavasta sekä tilintarkastuskertomus 2025 etenevät suoraan kaupunginhallituksen käsittelyyn. Sosiaali-, terveys- ja pelastustoimialan vuoden 2025 konsernitilinpäätös käsitellään vuonna 2026 kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuusto päättää sosiaali-, terveys- ja pelastustoimen erillisen konsernitilinpäätöksen kesäkuun loppuun mennessä.

Koko sosiaali-, terveys- ja pelastustoimialan menoihin oli varattu vuoden 2025 talousarviossa 3 156,4 miljoonaa euroa. Toteutuneet menot olivat 3 074,3 miljoonaa euroa, mikä alitti käytettävissä olevat määrärahat 82,1 miljoonalla eurolla. Toimialan toteutuneet tulot olivat 289,3 miljoonaa euroa, mikä ylitti talousarvion 40,1 miljoonalla eurolla.

Toimialan sitova taso talousarviossa oli toimintakate, joka toteutui 122,2 miljoonaa euroa talousarviossa esitettyä sitovaa toimintakatetta parempana. Toimialan tilikauden tulos oli 168,8 miljoonaa euroa, mikä toteutui 127,0 miljoonaa euroa talousarviota parempana.

Sosiaali-, terveys- ja pelastustoimella oli talousarviossa kaksi alakohtaa; sosiaali-, terveys- ja pelastuspalvelut sekä HUS-yhtymä, jotka toteutuivat seuraavasti:

Sosiaali-, terveys- ja pelastuspalvelujen tuloihin oli talousarviossa varattu määrärahaa 249,1 miljoona euroa. Tulot olivat 289,3 miljoonaa euroa, joten tulot ylittyivät 40,1 miljoonaa euroa. Tuloylityksen taustalla olivat valtionavustukset Kestävän kasvun -hankkeeseen sekä hyvinvointialueen, Helsingin kaupungin ja HUS-yhtymän toiminnan vakiinnuttamiseen ja kehittämiseen sekä asiakasmaksutuottojen kasvu sekä täyden korvauksen perusteella saatujen tulojen kirjaukset tilinpäätösvaiheessa. Sosiaali-, terveys- ja pelastuspalvelujen menoihin oli varattu 2 321,4 miljoonaa euroa. Menot olivat 2 264,8 miljoonaa euroa, joten menot alittuivat 56,5 miljoonaa euroa.

HUS-yhtymälle oli talousarviossa varattu määrärahaa 835,0 miljoonaa euroa ja toteuma oli 809,5 miljoonaa euroa, joten HUS-yhtymän Helsingin talousarvio alittui 25,5 miljoonaa euroa.

Investointitalous

Talousarviossa suunniteltu menomääräraha, 15,7 miljoonaa euroa alitettiin 5,1 miljoonalla eurolla. Määrärahaa jäi käyttämättä tietotekniikkahankintojen osalta 1,9 miljoonaa euroa ja muissa hankinnoissa 3,2 miljoonaa euroa. Sosiaali-, terveys- ja pelastustoimen investointien määrärahat eivät ole talousarviossa sitovia kaupunginvaltuustoon nähden.

Sitovien tavoitteiden ja kaupunkiyhteisten tavoitteiden toteutuminen

Sitovien tavoitteiden toteutuminen ja kaupunkiyhteisten tavoitteiden toteutuminen ovat tämän esityksen liitteinä 3 ja 4.

This decision was published on 17.03.2026

MUUTOKSENHAKUKIELTO

Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua tai täytäntöönpanoa.

Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 136 §