Tarkastuslautakunnan ja -viraston tulosbudjetti vuodelle 2017

Päätös on ehdotuksen mukainen.

Kuntalaissa määrättyjen tehtävien lisäksi tarkastuslautakunnan tehtävänä on Helsingin kaupungin taloussäännön 6 §:n mukaan hyväksyä alaiselleen virastolle tulosbudjetti ja toimintasuunnitelma, jotka sisältävät talousarvioon perustuvat tulostavoitteet, tarvittavat toimenpiteet ja resurssit sekä toiminnasta kertyvät tulot ja aiheutuvat menot.

Tulosbudjetti ja toimintasuunnitelma laaditaan viraston tai liikelaitoksen yksikköjaon mukaisesti siten, että yksikön päällikön tulee vastata tulostavoitteiden saavuttamisesta ja tulosbudjetin toteuttamisen edellyttämistä toimenpiteistä.

Kaupunginhallitus on 7.12.2016 hyväksynyt Helsingin kaupungin vuoden 2016 talousarvion noudattamisohjeet. Ohjeiden mukaan toimintavuotta koskevat suunnitelmat on tarkistettava vastaamaan talousarviossa hyväksyttyjä määrärahoja ja tuloarvioita. Suunnitelmia tarkistettaessa on varmistettava, että sitovat tulostavoitteet ja toiminnan tavoitteet saavutetaan käytettävissä olevin määrärahoin. Tulosbudjetissa on esitettävä määrärahoihin ja tuloarvioihin liittyvät suoritteet, tunnusluvut ja toiminnalliset, mitattavat tavoitteet.

Suunnitelmia tarkistettaessa ja sopeutettaessa talousarvion puitteisiin on ensisijaisesti otettava huomioon lakisääteiset tehtävät ja velvoitteet, samoin sellaiset tehtävät, joiden keskeyttäminen aiheuttaisi kohtuutonta haittaa. Hallintokuntien tulee lisäksi keskittyä toimialansa ydintehtäviin.

Talousarvion noudattamisohjeen mukaisesti tarkastustoimen euromääräinen tulosbudjetti on 29.1.2017 mennessä laadittu ja tallennettu Tasku-taloussuunnittelujärjestelmään. Tulosbudjetit on tehtävä kuukausitasolle. Koko vuoden tulosbudjetin lisäksi on esitettävä ensimmäisen viiden kuukauden käytön osuus.

Tarkastustoimen tulosbudjetin hyväksyy tarkastuslautakunta. Tulostavoitteiden saavuttamisesta ja tulosbudjetin edellyttämistä toimenpiteistä vastaa tarkastusjohtaja. Tulosbudjetissa 2017 esitetään tarkastustoimen sitovat tavoitteet, toiminnan tavoitteet, tunnusluvut ja valtuuston hyväksymä talousarvio.

This decision was published on 27.02.2017

MUUTOKSENHAKUKIELTO

Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua tai täytäntöönpanoa.

Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 91 §