Opetusviraston vuoden 2016 talousarvion toteutuminen

Päätös on ehdotuksen mukainen.

Opetusvirasto on antanut kaupungin ohjeiden ja aikataulujen mukaisesti tiedot kaupungin vuoden 2016 tilinpäätöstä varten sekä selvityksen talousarvion toteutumisesta kaupungin toimintakertomusta varten.

Annettuun aineistoon sisältyy selvitys kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden toteutumisesta sekä selonteko riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan järjestämisestä. Yksityiskohtaisempi selvitys opetusviraston toiminnasta sekä opetuslautakunnan asettamien tavoitteiden toteutumisesta sisältyy opetusviraston toimintakertomukseen.

Kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden toteutuminen

Vuoden 2016 talousarviossa kaupunginvaltuusto asetti opetusvirastolle kolme sitovaa tavoitetta:

- Oppimistulokset ja hyvinvointi paranevat perusopetuksessa. Mittarina oli että päättötodistuksen saaneiden osuus peruskoulun päättävistä on suomenkielisissä peruskouluissa 98 % ja ruotsinkielisissä peruskouluissa 99 %. Tavoite saavutettiin. Toteutunut prosentti oli sekä suomen- että ruotsinkielisissä kouluissa 99 %.

- Lukiokoulutuksessa oppilaiden ja opiskelijoiden oppimispolut ovat eheitä ja joustavia. Edistetään opiskelijoiden valmistumista kolmessa vuodessa. Mittarina oli, että opiskelijat suorittavat keskimäärin vähintään 25 kurssia vuonna 2016. Tavoite saavutettiin kurssikeskimäärällä 25.

- Oppimistulokset ja hyvinvointi paranevat ammatillisessa koulutuksessa koulutus- ja nuorisotakuuta toteuttamalla. Mittarina oli, että ammatillisessa peruskoulutuksessa otetaan käyttöön kaikki opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämät 370 lisäkoulutuspaikkaa. Tavoitteesta jäätiin hieman.

Ammatillisen koulutuksen järjestämislupa oli vuonna 2016 enintään 8 730 opiskelijalle. Opiskelijamäärä lasketaan tammikuun 20. päivän ja syyskuun 20. päivän opiskelijamäärien painotettuna keskiarvona (kevät painoarvolla 7/12 ja syksy 5/12). Näin laskettu opiskelijamäärä jäi 19 opiskelijalla alle järjestämisluvan johtuen siitä, että alkuvuoden opiskelijamäärä oli ennakoitua pienempi, vaikka vuoden lopussa opiskelijamäärä oli 8 845 eli 115 opiskelijaa yli järjestämisluvan. Järjestämisluvan käyttöaste oli 99,8 %.

Opetuslautakunta antoi kaupunginvaltuustolle selvityksen toteutumatta jääneestä sitovasta tavoitteesta 24.1.2017. Liitteenä on selvitys kaikkien valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisesta.

Oppilas- ja opiskelijamäärät

Valtionosuuteen oikeuttavia oppilaita ja opiskelijoita oli kaikkiaan vajaat 60 100 eli vajaat 500 oppilasta vähemmän kuin talousarviossa on ennakoitu. Esi- ja perusopetuksessa, lukiokoulutuksessa sekä ammatillisessa oppilaitosmuotoisessa koulutuksessa opiskelijamäärä oli käytännössä talousarviossa ennakoidun mukainen. Sen sijaan oppisopimusten määrä jäi 430 sopimuksella alle talousarviossa ennakoidun määrän. Taloudellisesta tilanteesta johtuen yritykset ovat palkanneet vähemmän perustutkintoa suorittavia oppisopimusopiskelijoita. Lapsia ruotsinkielisessä päivähoidossa oli noin 2 130 eli noin 70 vähemmän kuin talousarviossa.

Menojen ja tulojen sekä tuottavuuden kehitys

Opetustoimen käyttötalouden menot olivat noin 681,0 miljoonaa, 15,0 miljoonaa euroa (2,3 %) vuotta 2015 suuremmat. Tulot olivat noin 29,5 miljoonaa kasvaen 0,8 miljoonalla eurolla (3,0 %) vuoteen 2015 verrattuna. Hintatason nousun lisäksi menojen ja tulojen kasvua selittää saatu ulkopuolinen rahoitus sekä asiakasmäärien kasvu.

Irtaimen omaisuuden hankintoihin käytettiin kaikkiaan 16,5 miljoonaa euroa. Investointimenot kasvoivat noin 4,4 miljoonalla eurolla vuodesta 2015 johtuen digitalisaatio-ohjelmaan liittyvistä hankinnoista.

Opetusvirasto seuraa tuottavuuden kehittymistä tuottavuusindeksillä, jossa suhteutetaan reaalinen kustannuskehitys oppilas- ja opiskelijamäärien kehitykseen. Näin laskettu opetusviraston kokonaistuottavuus kasvoi vuoteen 2015 verrattuna. Koulujen ja oppilaitosten budjetteihin sisällytetyt tuottavuustavoitteet saavutettiin. Perusopetuksessa ja ammatillisessa koulutuksessa lisätuottavuustavoite oli 0,75 % budjettien loppusummasta ja lukiokoulutuksessa 0,4 % budjettien loppusummasta. Lisäksi tuottavuutta parannettiin muun muassa palveluverkkoa kehittämällä sekä hallinnon ja tukipalvelujen tehostamisella.

Nettomenot oppilasta ja opiskelijaa kohti olivat 9 050 euroa eli 55 euroa vähemmän kuin vuonna 2015.

Käyttötalouden tulot ja menot verrattuna talousarvioon

Talousarviokohdan Kaupungin tuottamat palvelut toimintakate alitti talousarvion 8,1 miljoonalla eurolla eli 1,4 %.

Tulot ylittivät talousarvion 2,6 miljoonalla eurolla eli 9,8 %. Ennakoitua enemmän tuloja kertyi johtuen ulkopuolisesta rahoituksesta, kuten valtionavustuksista ryhmäkokojen pienentämiseen ja tasa-arvoa edistäviin hankkeisiin.

Kirjanpidon menot alittivat talousarvion 5,5 miljoonalla eurolla eli 0,9 %. Säästöistä 2,7 miljoonaa euroa kertyi vuokramenoissa ja 2,8 miljoonaa euroa palvelujen ostoissa. Palvelujen ostojen määrärahoja jäi käyttämättä lähinnä ammatillisessa koulutuksessa. Tämä johtui pääosin siitä, että oppisopimusten määrä jäi yli 400 oppisopimusta alle talousarviossa ennakoidun määrän.

Kaupunginvaltuusto päätti helmikuussa 2017, että talousarviokohdassa Kaupungin tuottamat palvelut säästyneitä määrärahoja siirretään käyttötarkoitusta muuttaen 1,5 miljoonaa euroa kattamaan talousarviokohdan Korvaukset ja avustukset muiden tuottamiin palveluihin ylitys.

Korvausten ja avustusten menot ylittivät talousarvion runsaalla 1,3 miljoonalla eurolla. Tämä johtui pääosin siitä, että opetusviraston määrärahoista maksettavien perusopetuksen kotikuntakorvausten perusosaa nostettiin vuodelle 2016 selvästi enemmän, kuin hintatason nousun verran. Talousarviota laadittaessa varauduttiin ainoastaan peruspalvelujen hintaindeksiennusteen mukaiseen nousuun.

Perusopetuksen kotikuntakorvaukset ylittävät talousarviovarauksen noin 3,8 miljoonalla eurolla. Lisäksi iltapäivätoiminnan avustukset ylittivät talousarviovarauksen noin 0,4 miljoonalla eurolla johtuen siitä, että paikkatarjontaa lisättiin syksyllä 2016 kaupunginhallituksen edellyttämällä tavalla. Kokonaisylitys jäi kuitenkin edellä todettuun 1,3 miljoonaan euroon johtuen siitä, että muut korvaukset jäivät noin 2,5 miljoonaa euroa ja avustukset noin 0,4 miljoonaa euroa talousarviossa ennakoitua pienemmiksi.

Työllisyyden hoitamisen menot toteutuivat talousarvion mukaisesti.

Investointimenot verrattuna talousarvioon

Irtaimen omaisuuden hankintoihin käytettiin kaikkiaan 16,5 miljoonaa euroa. Ylitysoikeudet huomioiden määrärahoja jäi käyttämättä 1,7 miljoonaa euroa johtuen hankintojen siirtymisestä vuodelle 2017. Kaupunginvaltuusto myönsi helmikuussa 2017 tällä perusteella opetusvirastolle 1,7 miljoonan euron ylitysoikeuden vuoden 2017 irtaimen omaisuuden hankintoihin.

Opetuslautakunta 13.12.2016 § 335

15.11.2016 Ehdotuksen mukaan

04.10.2016 Ehdotuksen mukaan

31.05.2016 Ehdotuksen mukaan

Päätös tullut nähtäväksi 11.04.2017

MUUTOKSENHAKUKIELTO

Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua tai täytäntöönpanoa.

Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 91 §