Talousarvioennuste 2026, taloushallintopalveluliikelaitos

Taloushallintopalveluliikelaitoksen johtokunta päättää hyväksyä vuoden 2026 talousarvion toteutumisennusteen 2/2026 oheismateriaalin 1 mukaisesti.

Esityslistan liitteenä on Taloushallintopalveluliikelaitoksen vuoden 2026 talousarvion toteutumisennuste 2/2026. Ennusteen 2/2026 mukaan tilikauden ylijäämäksi muodostuu noin 9 000 euroa, joka on linjassa budjetin tulostavoitteen 10.000 euroa kanssa.

Talpan liikevaihdon arvioidaan kokonaisuutena olevan tulosbudjettia vajaa miljoona euroa matalammalla tasolla erityisesti projektilaskutuksen arvioitua alhaisemman tuntimäärän takia. SAP projekti toteutui alkuvuonna onnistuneesti, jonka vuoksi Talpan työ jäi arvioitua pienemmäksi. Lisäksi HR-järjestelmän käyttöönottoa toteuttavan Majakka-hankkeen projektin päivitysten myötä Talpan työmäärä ei toteutune vuonna 2026 arvioidun suuruisena. Liikevaihdon suhteen ennuste 1 ja 2 ovat samassa linjassa.

Alkuvuonna tehdyssä ensimmäisessä ennusteessa arvioitiin koko vuoden järjestelmäkustannusten olevan tulosbudjettia korkeammat johtuen alkuvuonna tietoon tulleista järjestelmäkustannuksista (vaikutus 1,1 milj. eur). Toteuma tammi-kesäkuulta ei anna kuvaa siitä, että järjestelmäkustannukset ehtisivät nousemaan vuoden aikana ilmoitetun suuruisina. ICT-kuluissa Talpa joutuu kuitenkin varaumaan n. 0,25 miljoonaa euroa tulosbudjettia korkeampiin kuluihin, mutta niiden toteumassa on useita epävarmuustekijöitä.

Ennusteessa 2 henkilöstökustannukset ovat alemmalla tasolla johtuen pääasiassa alemmasta htv-määrästä, jonka vaikutus koko vuoden kuluihin on n. 1 miljoonaa euroa. Henkilöstömäärää on saatu laskemaan hyödyntämällä mm. luonnollista poistumaa ja työjärjestelyitä tekemällä ja htv-määrän lasku saadaan näkymään jo vuoden 2026 kustannuksissa toisin kun alkuvuoden ennusteessa arvioitiin.

Talpan investointien arvioidaan toteutuvan hieman tulosbudjettia alempina.